🔵Налоговая и Инвестиционные проекты (Переговоры с инвесторами)

📌1. Налоговая Имеет право вжарить, «причем без резинки», не предупреждая. Задолженность по налогам, страховым взносам, пеням и штрафам инспекция может взыскать с организаций и ИП в бесспорном или в судебном порядке.

Без обращения в суд инспекция может взыскать задолженность за счет денег в банках и электронных денег. А если этих средств будет недостаточно — за счет имущества.

В некоторых случаях инспекция может взыскать налоговую задолженность только по решению суда. Также в суд она обратится, если пропустила срок бесспорного взыскания.

📌2. Необходимо Проверить надежность и устойчивость предприятия, куда инвестируете, можно, запросив у данные финансовой отчетности и регистрационные документы, почитав отзывы клиентов. А вот какими будут условия работы вашего капитала в компании, раскроет только договор с инвестором или договор займа. В нем стоит внимательно изучить условия выплат инвестору, их периодичность и другие параметры. Например, как распределяется ответственность за управленческие решения менеджмента компании, ведь инвестор в них практически не участвует.

«В случае противозаконных действий компании к ответственности могут привлечь как управляющего, так и учредителя (инвестора) — как лиц, несущих ответственность за деятельность юридического лица».

🔴Так, если компания наберет долгов, то банкротство ждет не только это юридическое лицо, но и учредителя, которым может выступать инвестор.

Доходы инвестора могут значительно уменьшиться, если компания нарушит законодательство о налогах и сборах и будет вынуждена заплатить за это большой штраф. Те деньги, которые должны были бы пойти на развитие предпринимательской деятельности, уйдут в ФНС.

Чтобы проявить должную осмотрительность, проверьте контрагента. Убедитесь, что он не является фирмой-однодневкой и сделка с ним не вызовет подозрений в получении необоснованной налоговой выгоды. Создайте досье на контрагента с документами и другой информацией о нем (Письмо ФНС от 23.03.2017 N ЕД-5-9/547@).

🔵Ресурсы для проверки контрагента по ИНН:

· сервис «Прозрачный бизнес» на сайте ФНС — можно бесплатно скачать выписку из ЕГРЮЛ, карточку контрагента и его бухотчетность из ГИРБО;

· картотека арбитражных дел — часто ли фирма судится и по каким вопросам;

· банк данных исполнительных производств — есть ли долги по исполнительным документам.

Можно запросить у контрагента выписку из сервиса оценки юрлиц и доступ к разделу «Как меня видит налоговая» в его личном кабинете, где есть показатели его финансово-хозяйственной деятельности и сведения о налоговой дисциплине. Чтобы предоставить доступ, контрагент должен добавить вашу компанию в «друзья» (Информация ФНС, Методика ФНС).

По крупным сделкам можно запросить документы, подтверждающие наличие у контрагента ресурсов для исполнения сделки — оборудования, материалов, работников. Также получите заверенные копии устава, решения о назначении руководителя и его паспорта. Паспорт проверьте на сайте МВД (Письмо Минфина от 22.10.2020 N 03-12-13/91957).
Контакты:
Денис Мартынюк https://t.me/TaxDesire